增值税发票系统升级企业须知

增值税发票系统升级企业须知

    根据总局和市局增值税发票系统升级推进的工作要求，于2014年12月22日起对存量企业增值税发票系统（升级版）进行推广。为确保此项工作的顺利推进，特告知如下：

一、 增值税发票系统升级时间、地点

    各纳税人应根据各自收到征管所专管员具体通知办理时间，按时前往铁山路988号3楼办理相关升级事宜。

铁山路988号3楼319室大会议室（办理现场报到签到、按照操作程序表缴销发票、纳税人作废发票及申报抄报税事项的审核、旧设备的回收和登记造册、税控设备签收确认、购置增值税税控设备）；312室（办理增值税发票系统升级版税控设备的变更发行），

二、 纳税人在办理设备变更前一日应完成的相关操作和注意事项

    1、纳税人必须完成的相关准备工作和注意事项

发票处理：对未开具过的空白纸质发票做切角处理（将发票上印有监制章的部位进行切角处理），并在开票系统内将所有空白发票电子信息全部做“作废”处理(增值税专用发票、增值税普通发票、货运增值税专用发票、机动车销售统一发票)。

注意事项：纳税人必须在开票系统内将所有空白发票电子信息全部作废。

因“货运增值税专用发票、机动车销售统一发票”的抄税无法在发票正常开具、空白电子发票作废的当天完成，故纳税人需提前一天完成“货运增值税专用发票和机动车销售统一发票”的开具和空白电子发票的作废，确保在接到通知日前往税务局办理发票升级时能完成对纳税人持有的所有发票的抄报税工作，以便纳税人能正常顺利的进行设备变更，及时做好发票升级工作。

纳税人开票系统增值税专用发票、增值税普通发票作废流程：纳税人进入开票软件----左上角第二个模块发票管理----模块上方菜单栏（B）发票开票管理----4.未开发票作废----选择1.增值税专票作废2.增值税普票作废----点击进入(按要求输入作废发票信息即可)

纳税人开票系统货运增值税专用发票、机动车销售统一发票作废流程：纳税人进入开票软件----发票开具----空白发票批量作废（按要求输入作废发票信息即可)

纳税人开票系统使用机动车发票新开票软件作废流程：纳税人进入开票软件----发票管理----未开发票作废----单击确定一张张作废。

征期和非征期的抄报税处理：纳税人在前往税务局办理变更设备前一日，将已开具未报税的和已做电子信息作废的空白发票的信息完成抄税并通过远程报税完成网上报税（如不能网上报税，到税务局完成报税）。为不影响纳税人购票，属征收期的必须同时完成申报，非征收期的必须完成抄报税（非征期纳税人也可根据区局安排的办理时间进行网上报税）；同时在开票系统打印发票汇总表。

    注意事项：必须在办理设备变更的前一日，做好征期和非征期的抄税，并完成远程报税，打印发票汇总表。特别注意：货运增值税专用发票和机动车销售统一发票当天开具和作废的发票当天无法完成抄报税，纳税人必须提前一天做好发票的开具和作废。

数据备份:备份商品编码、客户编码等各类编码信息；原开票系统数据文件等。如企业不能自行完成数据备份的，在安装完成新开票系统后，对原开票系统暂不删除，由服务商对企业数据进行备份。

    2、纳税人必须携带资料

（1）所有主、分机的税控IC卡、报税盘、税控盘、金税盘。

（2）未开具切角处理的空白发票(增值税专用发票、增值税普通发票、货运增值税专用发票、机动车销售统一发票)

（3）企业端开票系统打印的发票汇总表

（4）购买发票所需的相关资料（发票领购簿、办税员证等）

友情提醒：纳税人带好开票主机前往办理的，可将开票主机带至服务商处，服务商可当天安排纳税人开票系统升级版的安装，否则需与服务商预约上门或自行网上下载安装升级版开票系统软件。服务商地址：航天信息（铁山路1079号2130室）；百旺金赋（铁山路1050号巨丰商务园408室）。纳税人服务商的选择，按照接到通知办理设备变更的当天受理服务商为准。

    3、纳税人设备置换及服务费的收取

本次纳税人采取以旧换新的方式，优惠置换，更换税控设备，纳税人支付的置换费用可全额抵扣。如纳税人更换服务商，则新服务商必须待原服务费到期后才能收取下一年度服务费。